Praxis des Liquiditätsrisikomanagements in ausgewählten deutschen Kreditinstituten

Hier finden Sie eine Studie der Deutschen Bundesbank zum Thema Praxis des Liquiditätsmanagements in ausgewählten deutschen Kreditinstituten.

I. Einleitung

I.1 Hintergrund der Studie

Die jüngsten Turbulenzen auf den Geld- und Kapitalmärkten haben die Bedeutung eines effizienten Liquiditätsrisikomanagements für die Stabilität einzelner Banken sowie des gesamten Finanzsystems in das Bewusstsein einer breiteren Öffentlichkeit gerufen. Doch bereits vor der so genannten Subprime-Krise war die Thematik des Liquiditätsrisikomanagements in Banken verstärkt in den Fokus von Aufsichtsbehörden und internationalen Gremien gerückt...
 

III. Ausblick

In dem vorliegenden Papier werden die wesentlichen Elemente der Liquiditätsrisikomanagementsysteme der größten in Deutschland tätigen Bankengruppen zusammengefasst. Die Aufsicht profitiert hiervon insbesondere in zweierlei Hinsicht. Zum einen erleichtern die gefundenen Ergebnisse den Prüfern von BaFin und Bundesbank bei künftigen MaRisk-Prüfungen oder Prüfungen nach § 10 LiqV eine im Quervergleich angemessene Einschätzung des jeweiligen Liquiditätsrisikomess- und steuerungsverfahrens. Zum anderen werden die deutschen Aufsichtsvertreter in den internationalen Gremien in die Lage versetzt, auf einer breiteren Informationsbasis als bisher deutsche Institute hinsichtlich ihres Liquiditätsrisikomanagementansatzes im internationalen Vergleich einzuordnen und die deutsche Position im Rahmen der Weiterentwicklung der internationalen Rahmenbedingungen für die Liquiditätsregulierung fundiert zu vertreten.

Auch in Zukunft wird die Aufsicht den Kontakt zu den deutschen Instituten und ihren Verbänden suchen. Das kann entweder dazu dienen, die vorhandenen
Erkenntnisse zu aktualisierten oder um Einzelaspekte, die bei der bisherigen Informationserhebung nicht oder nur am Rande berücksichtigt werden konnten, vertieft zu behandeln. Die Aufsicht hofft, mit diesem Range-of-practices Papier auch aus Sicht der Institute zur Erhöhung der Transparenz der derzeitigen
Marktpraktiken beim Liquiditätsrisikomanagement beigetragen zu haben.
 
Quelle: Praxis des Liquiditätsrisikomanagements in ausgewählten deutschen Kreditinstituten; Deutsche Bundesbank (28.01.2008)